FATCA

Уважаемые клиенты и контрагенты!

В целях исполнения требований Федерального Закона от 28 июня 2014 года № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», в КБ «Москоммерцбанк» (АО) (далее - Банк) разработаны критерии отнесения клиентов/потенциальных клиентов к категории «Иностранный налогоплательщик» и способы получения от них необходимой информации.

Также в целях реализации положений Закона Соединенных Штатов Америки (далее – США) «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act (далее - FATCA)) Банк зарегистрирован в Налоговой службе США (IRS) в статусе Участвующего иностранного финансового института (Participating Foreign Financial Institution), при этом Банку присвоен GIIN (Global Intermediary Identification Number) - FQYKVF.00009.ME.643.

Краткая Справка:

Закон США о налогообложении иностранных счетов является частью пакета экономических мер, направленных на поддержание занятости населения США (Hiring Incentives to Restore Employment (HIRE) Act of 2010) от 18 марта 2010 года и направлен на выявление налоговых резидентов США, уклоняющихся от уплаты налогов в США посредством использования счетов в иностранных финансовых учреждениях, и оффшорных активов.

Согласно требованиям FATCA, иностранные финансового учреждения обязаны заключить соглашение со Службой внутренних доходов США (Internal Revenue Service (далее - IRS)), выявлять налоговых резидентов США, а также уведомлять IRS напрямую или через локальные налоговые органы о финансовых счетах, открываемых на имя налогового резидента США, или иных юридических лиц, в которых налоговый резидент США имеет значительную долю владения (более 10%).

При невыполнении требований FATCA иностранное финансовое учреждение и его контрагенты, при определенных условиях, будут облагаться штрафными санкциями (в том числе 30% налогом от операций определенного вида). Кроме того, несоблюдение положений FATCA несет угрозу прекращения корреспондентских отношений.

Лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций № 3365 от 17.12.2014 г.
8 (800) 1000 363

Звонок по России бесплатный

Подключение эквайринга
Получить консультацию
Получить консультацию
Заявка
пол:
Допустимый возраст клиента - от 21 до 69 лет.
Заявка на ипотеку
Заявка на встречу
Задать вопрос
ваш статус:
Оставить обращение
ваш статус:
Прикрепить файл к сообщению (JPG, PNG, PDF)
Прикрепите документы подтверждающие наличие проблемы (выписки, скриншоты и т.д.) Общий размер файлов не должен превышать 10 MB
Оставить отзыв
Подписаться на снижение цены
Предложить свою цену
Оставить заявку

Мы всегда рады ответить на любые Ваши вопросы

Отклик на вакансию

Мы рассмотрим Ваше резюме и свяжемся в случае необходимости

Анонимное сообщение
Заказ наличных денег
Заказать обратный звонок
Забрать вклад
Спасибо!

Благодарим за обращение. Ваша заявка принята

Наш специалист свяжется с Вами в течение рабочего дня

Предоставляются, в случае наличия изменений, о которых ранее Банку не было известно